ISA 계좌 세금혜택 주는데 이걸 안 한다고?

ISA 계좌는 절세효과로 인해 세금혜택을 받을 수 있습니다. ISA 계좌는 쉽게 말해 종합자산관리계좌로써 한 계좌에서 예적금은 물론 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융자산을 관리 할 수 있습니다. ISA 계좌 종류에 대해 알아보고 단점도 같이 알아보겠습니다.

 

ISA 계좌 종류

ISA 계좌는 세 가지 종류가 있습니다. 일임형, 신탁형, 중개형이 있습니다. 하나씩 알아보도록 하겠습니다.

 

일임형 ISA 계좌

일임형 ISA 계좌는 은행이나 증권사에 자신의 계좌 운용을 맡기는 방식입니다. 금융회사는 상품을 선택하고 전반적인 운영을 할 수 잇습니다. 세금혜택은 받고 싶지만 자신이 투자할 자신이 없는 분에게 유리합니다.

 

신탁형 ISA 계좌

신탁형 ISA 계좌는 일임형과 다르게 본인이 직접 운용하는 계좌 입니다. 그러나 투자 종목이 다양하지 않아 많은 사람들이 이용하지는 않고 있습니다.

 

중개형 ISA 계좌

마지막으로 중개형 ISA 계좌는 제일 많은 사람들이 이용하고 있습니다. 그 이유는 일임형과 신탁형의 단점을 보완했기 때문입니다. 신탁형 ISA 계좌보다 다양한 곳에 투자를 할 수 있는 장점이 있습니다. 투자에 관심이 있으신 분들은 중개형 ISA 계좌를 선택하시길 추천드립니다.

 

ISA 계좌 세금혜택

ISA 계좌 가입기간 동안 발생한 손익을 계산하여 순소득에 대해 다음과 같이 비과세, 분리과세, 농어민 혜택을 줍니다. 비과세의 경우 서민형 가입자는 400만 원까지, 일반인 가입자는 200만 원까지 비과세가 됩니다.

 

위에 설명한 바와 같이 ISA 계좌에서는 손실을 합산하여 총순소득만을 가지고 세금을 부과하기 때문에 일반계좌 보다 큰 절세효과를 얻을 수 있습니다. 또 한 세금 부과 자체도 일반 계좌는 15.4%인데 반해 ISA 계좌는 9.9%로 일반 계좌 보다 5.5% 낮은 세금을 냅니다.

 

ISA 계좌 단점

ISA 계좌는 분명 세금혜택에 큰 장점이 있지만 이와 반대로 단점또한 존재합니다. 바로 알아보겠습니다.

 

• 만기 기간이 정해져 있으며 최소 3년 이상 유지해야 한다.(중도 해지 시 혜택을 뱉어내야 함.)
• 해지를 하려면 전액을 해야 합니다.
• 원금만 인출이 가능하다.(중도 인출 시 원금만 가능합니다. 즉 수익금 인출 불가)
• 연간 입금 한도가 2,000만 원입니다. (총 5년간 1억 원까지, 납입한도 이연 가능)
• 해외주식을 직접 살 수 없습니다. (해외지수 ETF는 가능하다.)

＊세금혜택이라는 장점이 명확한 만큼 단점 또한 명확합니다. 3년 안에 써야 할 돈으로는 투자를 하면 안됩니다. 자신의 상황을 잘 파악하여 투자에 임하시길 추천드립니다.

 

ISA 계좌 가입대상자

유형	조건	혜택
일반형	만 19세 이상 거주자, 직전 연도 근로소득이 있는 만 15세 ~ 만 18세 거주자	비과세 200만 원
서민형	직전 연도 근로소득 5천만 원 이하, 종합소득 3.5천만 원 이하	비과세 400만 원
농어민	종합소득 3.5천만 원 이하 농어민 거주자	비과세 400만 원